三明七0五台财务、财产管理制度 一、财务管理 1、严格财经制度，执行财务审批手续。本台账户实行统一管理，财务开支实行台长“一支笔”审批。台及部门领导要在工作中本着从严掌握，节约开支的精神，搞好本台、本部门的财务管理。 2、财务人员必须认真履行职责，协助台领导管好财、用好财，及时与有关单位结清来往资金账目。每月终后10天内编制一份经费收支月报表，向台领导汇报当月财务收支情况，以便台领导及时了解资金使用情况。财务按要求及时向市局报送有关财务报表。 3、凡列入政府招标的建设项目及较大工程项目及物品采购要进行政府招标或在局纪检组的监督下进行公开招标。招标结果和决算结果要在台里公示，并入档留存备查。 4、总价为50元以下的专用器材由主持工作的部门负责人同意后，指定经办人购买。总价50元以上要先经台长同意后方能购买。所有发票要有经办人、部门负责人和台长签字方可报销。采购500元以上物品一般要求两人以上经办。购买器材单价在500元以上的物品及材料都应办理入库手续后，再到财务部门报销或转账。 5、因工作需要，有关部室雇佣临时工，要签订雇佣合同，经台务会研究同意后办理。临时工工资发放手续要完整、规范。 二、现金管理 1、严格报销制度，现金支出凡金额达300元以上的，必须转账，并开具正式发票。所有报销单据必须有经办人、部门负责人、台领导签字。否则财务人员有权不予报销。 2、出纳人员要管好、用好现金，不准坐支现金，严格按照银行现金管理制度办事，做到日清月结。保险柜内按规定存款不超过1000元。 3、凡出差人员有预领旅差费的，在出差结束后10天内报销，不得延迟报销。有特殊情况应事先说明理由。报销时需填写旅差费报销单，附上正规发票，所附单据所有的项目要填写清楚。报销单必须先经部门领导、会计审核签字，再经台领导签字后，出纳方能报销。不符合财经制度的发票，财务人员有权不予报销。旅差费未及时结账的，财务人员应在当月发放工资时结算扣回。 4、职工按有关规定需报销月票的，应在季末30日报销。如遇星期天推迟一天。 5、接待工作一般由办公室负责，做到严格控制接待费用，按接待标准接待，既热情又不浪费。接待完三日内经办人写清事由，附正式发票及点菜单，台长签字报销。下乡维护中的误餐费由技术部负责人审核后，台长签字报销，一般每半年一次。 三、财产管理 1、办公及劳保用品一律由办公室统一购买，各机房、部室指定专人按工作需要领取。因工作需要，通用工具由各部门提出购买申请，经台领导批准后购买。通用工具必须办理入库和领用手续。保管员办理好领用手续（经办人、部门负责人、台领导签字）。对超常规领用的，要向台领导汇报。 2、保管员负责管理台里的财产及材料的入库、出库手续，对各机房、部室、个人所领用的财产要进行登记造册，落实使用、保管人，实行专人负责制。有关人员工作变动时，应先办理财物移交手续。 3、固定资产管理。固定财产登记造册每年清盘一次。公共财产因公外借，需办理借用手续，借条需经台领导签字同意后才能借出，财产管理机房、部室要负责催还。 4、台广播电视仪器、设备统一由技术部管理，各机房、部室使用要办理领用手续并指定专人保管。各机房、部室要建立动态设备、仪器管理台账，专人负责。新购设备、仪器的说明书、图纸等有关资料要归档存查一份。部门要经常用的使用复印件。若要使用原件必须向档案室办理借用手续。 四、车辆管理 1、驾驶员应爱护车辆，经常进行保养，保证车辆行驶安全。车辆要按规定定点维修。车辆维修要经台领导审批。
2、车辆实行定点维修，办公室负责人应经常走访车辆维修单位，了解车辆损坏程度及维修情况、用油情况，并及时向台领导报告。 3、锣拔顶机房用车一般每周二上午按惯例用车。市内用车以小排量为主。有购月票的同志在市内公交沿线附近办理公务原则上不派车（购贵、重的物品、办理急事和财务取较大额款除外）。因工作需要派车的，一般提前一天告知办公室由办公室安排用车。原则上每天上午出车一次。部门正职以上领导公事（含台领导）临时用车一般要告知办公室备案。出市区用车，一律要经台长同意后才能出车。 |
